(一)日后事项
公司无重大资产负债表日后事项。
(二)或有事项
截至 2011 年 9 月 30 日止,本公司无应披露未披露的重大或有事项。
(三)其他重要事项
1、本公司于 2011 年 1 月与招商银行福州古田支行签订 2011 年信字第
60-0001 号最高额授信协议,授信额度为 3500 万元,协议有效期为 2011 年 1 月
24 日至 2012 年 1 月 23 日,具体业务为有追索权国内保理业务。缪品章为本综
合授信额度提供最高额连带责任保证担保。本公司于 2011 年 3 月 25 日将 1250
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万元的应收账款债权转让给招商银行福州古田支行获得有追索权保理业务融资
借款 1000 万元,借款期限自 2011 年 3 月 25 日至 2012 年 3 月 25 日。本公司已
于 2011 年 9 月 26 日归还了上述借款。
2、本公司于 2011 年 6 月与光大银行福州分行签订 GDTJZ11003 号最高额授
信协议,授信额度为 3000 万元,协议有效期为 2011 年 6 月 20 日至 2012 年 6
月 19 日,具体业务为有追索权保理业务。本公司以福州软件园 C 区 25 号楼房产
及土地,永同昌花园 1#楼 11 层 03 室、永同昌花园 1#楼 15 层 05 室房产为本协
议提供抵押担保。本公司于 2011 年 7 月 1 日将 25,002,563.28 元的应收账款债
权转让给光大银行福州分行,获得附追索权的应收账款转让融资借款 2000 万元,
借款期限自 2011 年 7 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日。
3、本公司于 2011 年 9 月与招商银行福州古田支行签订 2011 年信字第
60-0026 号最高额授信协议,授信额度为 1000 万元,协议有效期为 2011 年 9 月
22 日至 2012 年 9 月 21 日,具体业务为流动资金贷款。缪品章为本综合授信额
度提供最高额连带责任保证担保。本公司于 2011 年 9 月 26 日获得该协议下保证
借款 1000 万元,借款期限自 2011 年 9 月 26 日至 2012 年 9 月 25 日。
截至 2011 年 9 月 30 日止,除上述事项外,本公司无应披露未披露的其他重
要事项。
十三、财务状况分析
(一)资产状况分析
1、资产构成及变化
单位:元
2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动
155,696,154.91 89.92% 131,300,028.26 88.51% 78,918,635.56 84.63% 18,931,493.29 56.96%
资产
非流
动资 17,457,672.68 10.08% 17,050,720.43 11.49% 14,334,194.70 15.37% 14,307,642.08 43.04%
产
合计 173,153,827.59 100.00% 148,350,748.69 100.00% 93,252,830.26 100.00% 33,239,135.37 100.00%
报告期内,公司总资产规模呈快速增长态势,从 2008 年底的 3,323.91 万元
增长至 2011 年 9 月 30 日的 17,315.38 万元,公司资产规模的扩大一方面是由于
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近三年公司主营业务的快速增长,另一方面是公司在报告期内进行了两次增资扩
股。
报告期内公司流动资产占资产总额比例分别为 56.96%、84.63%、88.51%、
89.92%,公司流动资产占比较高的原因在于公司属于知识、技术密集型高新技术
企业,公司主要服务于国内通信运营商,由于其服务周期与收款时间较长,公司
在经营过程中需要在货币资金、应收账款等流动资产上占用较大资金,以支持业
务的持续发展。公司 2009 年末、2010 年末、2011 年 9 月底流动资产占比高于
2008 年末,主要是因为近两年主营业务的迅速扩张以及新增股东投资。
2、流动资产构成及变化
单位:元
2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货币
41,262,906.75 26.50% 50,832,435.49 38.71% 30,368,822.43 38.48% 2,591,433.73 13.69%
资金
应收
112,578,484.96 72.31% 79,733,085.94 60.73% 45,693,061.02 57.90% 15,655,149.32 82.69%
账款
预付
800,000.00 0.51% - 0.00% 2,642.48 0.00% 23,400.00 0.12%
账款
其他
应收 1,054,763.20 0.68% 734,506.83 0.56% 2,854,109.63 3.62% 661,510.24 3.49%
款
其他
流动 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
资产
合计 155,696,154.91 100.00% 131,300,028.26 100.00% 78,918,635.56 100.00% 18,931,493.29 100.00%
(1)货币资金
公司属于高科技服务的轻资产公司,服务周期较长,随着公司业务规模的发
展,需要保持一定规模的货币资金以维持正常运转。
公司 2009 年末货币资金余额比 2008 年末增加 2,777.74 万元,主要原因包
括:一是本公司于 2009 年末引进新股东,吸收货币投资 1,500 万元;二是本公司
向光大银行福州分行附追索权应收账款转让融资的保理专户存款 800.69 万元。
2010 年末货币资金余额比 2009 年末增加 2,046.36 万元,一方面是由于业
务规模扩大和加大回款催收力度,增加了当年经营活动产生的现金流入;另一方
面是由于吸收投资 865 万元。
2011 年 9 月底货币资金余额下降,主要原因是支付 2010 年度的税费、日常
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营运开支及奖金等。
(2)应收账款
A、报告期内各年末应收账款占流动资产的比例情况如下:
单位:元
项目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日
应收账款 112,578,484.96 79,733,085.94 45,693,061.02 15,655,149.32
流动资产 155,696,154.91 131,300,028.26 78,918,635.56 18,931,493.29
占流动资产比例 72.31% 60.73% 57.90% 82.69%
公司近三年末,应收账款余额较高,是通信网络建设技术服务行业的一般特
征。公司通常在接受具体项目的任务委托书后,开展技术服务工作,待技术服务
工作完成后,根据实际工作量进行结算。项目周期一般较长,跨期结算情形较为
普遍,造成期末应收账款余额较高。
报告期内,随着公司业务规模的扩大、营业收入的增长,应收账款也随之增
加,2009 年末应收账款余额比 2008 年末增加 3,003.79 万元,2010 年末比 2009